Возврат подоходного налога по форме 3-НДФЛ

✓ Опыт ~ 7 лет ✓ Оплата по факту ✓ Помощь от 400 р.

Документы налоговых вычетов

originalПри совершении некоторых расходов гражданином Российской Федерации он имеет право рассчитывать на налоговый вычет по ним. Все налоговые вычеты различаются в зависимости от понесенных расходов и имеют ряд особенностей. Главным основанием для оформления являются документы налоговых вычетов, которые подтверждают право налогоплательщик на вычет. Какие документы, когда подавать и куда их подавать мы рассмотрим далее.

Какие бывают вычеты и кому они предоставляются в 2016

В первую очередь, стоит отметить, что любой налоговый вычет может предоставляться только гражданину Российской Федерации, который ежемесячно уплачивает налог на доходы физических лиц в размере 13% от суммы зарплаты.

Налоговые вычеты по НДФЛ делятся на такие виды:

  1. Стандартный – предоставляются льготным категориям граждан (военнослужащим, участникам боевых действий, инвалидам), родителям на ребенка или нескольких детей;
  2. Социальный – этот вид вычетов начисляется за учебу, лечение как непосредственно налогоплательщика, так и родственников, которые находятся на его содержании;
  3. Имущественный – такой вычет оформляется при покупке недвижимости, но только той, которая предназначена для жилья (за квартиру, земельный участок, частный дом);
  4. Профессиональный – предоставляется юридическим лицам и частным предпринимателям.

Какие документы необходимы для оформления вычета в 2016

Если каждый вид вычетов имеет свои причины для предоставления, то, следовательно, и свой определенный список документов. Схожим во всех случаях является то, что представить нужно те документы, которые способны подтверждать ваше право на вычет, а они могут быть разнообразными.

В конце 2015 года были внесены некоторые изменения в налоговое законодательство, но они коснулись больше всего размеров вычетов. Список документов с 2015 года практически не изменился.

Если вычет оформляется на ребенка, то понадобятся следующие документы на стандартный вычет:

  1. Свидетельство о рождении ребенка;
  2. Свидетельство о браке;
  3. Справка об инвалидности (для детей-инвалидов);
  4. Справка из учебного заведения (если ребенок учится);
  5. Заявление на стандартный налоговый вычет.

Стандартные вычеты чаще всего оформляются непосредственно на месте работы, поэтому в этом случае не потребуется налоговая декларация и справка о доходах налогоплательщика. Если вычет оформляется на льготника (военнослужащего, инвалида военных действий), то нужно предоставить подтверждающие ваш статус документы (удостоверение участника боевых действий, справка об инвалидности и т.д.).

На социальный налоговый вычет понадобится такой список документов:

  1. Договор с учебным заведением;
  2. Справку о прохождении налогоплательщиком обучения;
  3. Документация, подтверждающая произведенную за учебу оплату;
  4. Справка 3-НДФЛ;
  5. Справка 2-НДФЛ (о доходах, можно получить у работодателя);
  6. Паспорт и ИИН;
  7. Заявление на социальный вычет.

Данный список документов приведен в случае оформления вычета за учебу. Если вычет оформляется за лечение или другие виды растрат, то прилагаются соответствующие документы.

При покупке недвижимости можно получить имущественный вычет. Его также можно оформить, если была взята ипотека с целью покупки жилья.

Пакет документов на имущественный вычет должен включать такие бумаги:

  1. Договор купли-продажи недвижимости;
  2. Свидетельство о праве собственности на жилье;
  3. Декларация 3-НДФЛ;
  4. Справку о доходах 2-НДФЛ;
  5. Паспорт и ИИН налогоплательщика;
  6. Банковские реквизиты для перечисления средств;
  7. Заявление налогоплательщика на имущественный вычет.

В случае оформления вычета по ипотеке, дополнительно нужно предоставить кредитный договор,  квитанции об уплате процентов по ипотеке за определенный период.

Если недвижимость была приобретена в общую собственность супругов, то вычет за квартиру может получить каждый из них в равном размере.

Для пенсионеров, также предусмотрены налоговые вычеты. Вычеты за лечение, при покупке недвижимости и т.д. Что бы оформить вычет для пенсионера, он должен иметь ежемесячный официальный доход облагаемый налогом НДФЛ.

Сроки подачи документов на вычет и куда их подавать

После того, как вы собрали все необходимые документы, возникает вопрос, когда подавать их для получения вычета. Подавать документацию можно в течение всего налогового периода после совершения расходов.

Оформление налогового вычета может совершаться непосредственно на месте работы, так чаще всего оформляются стандартные вычеты. Другие виды вычетов можно оформить через налоговую службу, для этого документы подаются в инспекцию по месту прописки налогоплательщика.

Заявление рассматривается в течении 3-х месяцев, после чего налогоплательщик уведомляется о решении, оно может быть положительным либо отрицательным. В случае получения отказа в начислении вычета вы можете совершить повторную подачу заявления. Повторная подача возможна только после исправления всех обнаруженных ошибок и добавления недостающих документов.

Если вы будете подавать заявление в налоговую службу, то вам необходимо приложить справку о доходах, которую вы можете получить у работодателя. Эта справка действительная 6 месяцев с момента ее получения.

Налоговым законодательством установлен 3-х летний срок подачи заявления на вычет. Например, если расходы были совершены в 2014 году, то включительно до 2017 года можно получить вычет по ним. Но, стоит отметить, что сумма расходов, совершенных в 2014 году не подлежит индексации.

Например, если расходы были совершены в 2014 году, то включительно до 2017 года можно получить вычет по ним. Но, стоит отметить, что сумма расходов, совершенных в 2014 году не подлежит индексации.

Остались вопросы? Нужна помощь?

Мы можем проконсультировать вас по вашим вопросам совершенно бесплатно!

или звоните по телефонам +7 (499) 455-09-87, Вся Россия. Консультация - бесплатна!

Заполняя формы и отправляя данные Вы соглашаетесь с пользовательским соглашением и передачей пользовательских данных.

Наверх